8月1日，《關于適用商業(yè)健康保險個人所得稅優(yōu)惠政策產品有關事項的通知》（簡稱《通知》）正式實施。

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貝殼財經記者了解到，人保健康今天已成功簽約稅優(yōu)健康險新政后的首單。

根據《通知》，調整后的稅優(yōu)健康險可享受到的稅優(yōu)額度仍限額2400元/年（200元/月），但實現了兩個“擴大”，即適用于個稅優(yōu)惠的商業(yè)健康保險范圍擴大，涵蓋醫(yī)療保險、長期護理保險和疾病保險，同時，被保險人群體也進一步擴大，投保人既可以為本人投保，也可以為配偶、子女、父母投保。

同時，稅優(yōu)健康險新政還設置了較高的醫(yī)療保險賠付率要求，從政策層面保證了稅優(yōu)醫(yī)療險較高的性價比。

稅優(yōu)健康險新政后首單落地 累計省稅9600元

稅優(yōu)健康險，顧名思義，即可以享受個人稅收優(yōu)惠政策的健康保險，購買適用個稅優(yōu)惠政策的商業(yè)健康保險允許在當年（月）計算應納稅所得額時予以稅前扣除，限額2400元/年（200元/月）。

據了解，此次國內稅優(yōu)健康險首單的客戶是來自北京的國企員工李先生，他購買的是人保健康在支付寶平臺推出的一款可保終身的互聯網專屬稅優(yōu)長期護理保險產品——“人?！そK身護理險”。

李先生表示，平時就比較關注國家政策發(fā)布，前段時間看到國家有稅優(yōu)健康險新政策，就比較感興趣，剛好家里有老人生病后需要護理，就第一時間投保了。

“產品可以享受稅收優(yōu)惠，在網上投保后也能很快獲得稅優(yōu)識別碼，屆時報稅時填進個稅App就可以了，很便捷?！崩钕壬f。

稅優(yōu)健康險到底能省多少錢，讓我們來算筆賬。據人保健康總精算師溫家振介紹，以26歲的李先生為例，他投保選擇20年交，每年交2400元，累計交費4.8萬元。同時，李先生的個稅稅率為20%，他在交費期內每年可申請退稅480元，累計可省稅9600元。

記者了解到，人保健康首批推出了10款稅優(yōu)健康險產品，覆蓋長期護理保險、醫(yī)療保險及疾病保險三個稅優(yōu)險種，可對接在職人員、少兒、老年人、帶病體等各類人群。

平安健康險方面也對貝殼財經記者表示，本次公司開發(fā)的稅優(yōu)健康險產品以醫(yī)療險為主，包含兩款產品：長期百萬醫(yī)療和少兒專屬長期醫(yī)療，后續(xù)將在互聯網保險代理平臺上線?！跋M者如需購買稅優(yōu)產品，其購買流程與其他產品一致，只需在個稅匯算期間，在個人所得稅App進行專項扣除申報并填入稅優(yōu)識別碼等保單信息，即可享受稅收優(yōu)惠?！?/p>

此外，互聯網保險代理平臺螞蟻保也上線了兩款稅優(yōu)健康險新政后的產品——由人保健康推出的“好醫(yī)?！そK身防癌醫(yī)療險”“人保·終身護理險”，用戶在支付寶App上搜索“稅優(yōu)健康險”，即可找到相應產品為自己和家人投保。

新政解決稅優(yōu)健康險痛點 提高客戶投保積極性

其實，稅優(yōu)健康險并非新生事物，早在2015年5月便開始試點，2017年7月開始推廣至全國，但在市場上卻面臨“叫好不叫座”的尷尬，公開數據顯示，截至2020年末，稅優(yōu)健康險累計銷售保單僅51萬件，累計保費收入僅21.75億元，表現遠不及預期。

東吳證券研報稱，稅優(yōu)健康險之所以沒有達成此前期待的成效，主要原因可以總結為：產品較單一、多元性不強，投保人關注度不足；三款示范條款開發(fā)專屬產品及形態(tài)限制了險企開發(fā)積極性；稅優(yōu)額度不足，吸引力有待提升等。

針對這些痛點，稅優(yōu)健康險新政進行了調整。

平安健康險相關負責人解讀稱，稅優(yōu)健康險新政出臺后，首先，產品覆蓋面擴大，人群上，從投保人擴展到投保人的家庭，在保險產品上，除了醫(yī)療險外還增加了長護險和重疾險；其次，產品保障更強，新政允許人身險公司針對既往癥人群設置不同的保障方案，保險保障期間也傾向于長期保證，產品穩(wěn)定性更好；第三，產品設計更加市場化、自由化，新政下產品不再設計標準化條款，只對既往癥人群設置承保要求，其他產品設計內容都交給保險公司；最后，流程優(yōu)化，讓個人客戶可以簡捷、順滑地進行投保和稅收抵扣，大大增強了客戶的投保意愿，也增加了保司開發(fā)稅優(yōu)產品的積極性。

特別值得一提的是，《通知》還對稅優(yōu)健康險的賠付率進行了相應把控，根據要求，醫(yī)療保險產品連續(xù)三年綜合賠付率指標低于精算假設的80%，人身保險公司應當及時采取調整改進措施，醫(yī)療保險業(yè)務三年累計綜合賠付率指標低于65%的，除采取上述措施外，人身保險公司報送該類產品時，應當提交費率合理性說明材料，說明材料須由總經理、總精算師、財務負責人簽字確認并經公司董事會審議。

平安健康險相關負責人表示，稅優(yōu)醫(yī)療險有較高賠付率的要求，對于投保人來說，性價比較高。

不過，北京聯合大學管理學院金融系教師楊澤云認為，監(jiān)管對保險公司經營稅優(yōu)健康險有賠付率等約束條件，如何才能真正激勵保險公司開發(fā)及經營好稅優(yōu)健康險產品，同時又能真正惠及客戶，還需要在發(fā)展中探索。