阿里拍賣破產(chǎn)強清平臺顯示，6月27日上午10時，鞍山銀行第二大股東中國華陽投資控股有限公司(下稱“華陽投資”)所持有的該行%股權(quán)將進行拍賣，起拍價即評估價億元。

對于此次拍賣，業(yè)內(nèi)普遍認為，此次股權(quán)轉(zhuǎn)讓比例較高，可能導(dǎo)致該行后續(xù)經(jīng)營管理層出現(xiàn)一定變化，甚至對經(jīng)營戰(zhàn)略也會產(chǎn)生一定影響等。

(資料圖)

財聯(lián)社記者注意到，上述股權(quán)評估價雖是一個多月前剛做出的結(jié)論，但該次價值分析的基準日卻是2020年9月30日，所參考的財務(wù)數(shù)據(jù)也是2018年至2020年前三季度的財報。

而實際上，自2020年第三季度之后，鞍山銀行就再未披露過任何財務(wù)報告。評估機構(gòu)聯(lián)資產(chǎn)表示，委托人華陽經(jīng)貿(mào)及鞍山銀行均未提供歷史期及基準日的財務(wù)數(shù)據(jù)，同時其與鞍山銀行進行現(xiàn)場盡調(diào)、訪談的需求也未能得到實現(xiàn)。而華陽經(jīng)貿(mào)則解釋稱，其向鞍山銀行郵寄了有關(guān)行使股東知情權(quán)函件要求提供近三年財務(wù)資料，但卻被退回。

對于大額股權(quán)拍賣的影響以及近年經(jīng)營情況等問題，財聯(lián)社記者聯(lián)系鞍山銀行進一步核實，但并未收到正面回復(fù)。

鞍山銀行第二大股東破產(chǎn)，所持%股權(quán)億元起拍

資料顯示，鞍山銀行成立于1998年，前身為鞍山城市合作銀行股份有限公司。截至2020年9月30日，鞍山銀行注冊資本為億元，前三大股東分別為持股%的鞍山市城市建設(shè)發(fā)展投資運營集團有限公司、持股%的華陽投資，以及持股%的宏運集團有限公司。此外，該行持股比例在5%以上的還有鞍山市財政局，持股%為其第四大股東。

拍賣信息顯示，此次拍賣的鞍山銀行%股權(quán)為該行5億股股份，評估價為億元，約合每股元，起拍價即為評估價。

具體來看，該筆股權(quán)的持有人為華陽投資，為鞍山銀行第二大股東，本次拍賣系管理人中國華陽經(jīng)貿(mào)集團(下稱“華陽經(jīng)貿(mào)”) 在破產(chǎn)強清平臺處分債務(wù)人華陽投資的財產(chǎn)。

據(jù)了解，去年12月，華陽經(jīng)貿(mào)、深圳華陽金控投資管理、華陽國際產(chǎn)業(yè)投資集團、華陽投資實質(zhì)合并破產(chǎn)清算，由華陽經(jīng)貿(mào)管理人擔(dān)任該清算案管理人。破產(chǎn)程序中，債權(quán)人北京市國通資產(chǎn)管理有限公司申請立即拍賣華陽投資持有的鞍山銀行5億股權(quán)。

今年5月18日，評估機構(gòu)中聯(lián)資產(chǎn)評估集團有限公司出具了《價值分析報告》，鞍山銀行5億股股權(quán)的評估價值為萬元。隨后，華陽經(jīng)貿(mào)便以該評估價值作為此次拍賣的起拍價。同時華陽經(jīng)貿(mào)也直言，如一拍流拍，其將以評估價值的九折作為二拍起拍價，若二拍流拍后，其將終止拍賣。

從拍賣時間來看，該筆股權(quán)第一次拍賣將于6月27日正式開拍，若一拍不成，第二次拍賣則將于7月13日進行公示，7月28日開始競拍。

不過對比以往拍賣情況來看，一般銀行股權(quán)拍賣多數(shù)會較評估價打折出售，并且即便如此，想要成功賣出也并非易事，大部分銀行股權(quán)最終均以無人出價流拍告終。

“該筆股權(quán)第一次拍賣的流拍可能性相對來講比較大。”博通咨詢金融行業(yè)首席分析師王蓬博認為，一方面對于中小銀行來說，銀行股份售賣的價格一直是在走低的，同時上述股權(quán)管理人也對該股權(quán)的拍賣也做了相關(guān)的預(yù)期安排。

在光大銀行金融市場部宏觀研究員周茂華看來，此次涉及銀行股權(quán)拍賣主要是股東破產(chǎn)清算導(dǎo)致流動性需求，從2021年每股凈資產(chǎn)價格元看，其股權(quán)轉(zhuǎn)讓價格每股元并不高，但目前缺2022年及最新數(shù)據(jù)。

“目前看，主要是市場對于該筆股權(quán)交易響應(yīng)不夠積極，一定程度反映投資者對該銀行經(jīng)營能力、盈利前景進行評估當(dāng)中。同時也體現(xiàn)目前市場供需雙方處于博弈階段?！彼硎?。

截至發(fā)稿，本次拍賣0人報名，16人設(shè)置提醒，被圍觀767次。

近三年財務(wù)資料“難求”，此前業(yè)績起伏明顯

財聯(lián)社記者注意到，中聯(lián)資產(chǎn)出具的《價值分析報告》雖是近期，但此番價值分析的基準日卻為2020年9月30日。

“價值分析基準日的選擇主要基于所能獲取的鞍山銀行最近財務(wù)數(shù)據(jù)而確定?！敝新?lián)資產(chǎn)表示，華陽經(jīng)貿(mào)及鞍山銀行均未提供歷史期及基準日的財務(wù)數(shù)據(jù)，其價值分析人員通過公開渠道收集了相關(guān)數(shù)據(jù)。與此同時，價值分析人員向華陽經(jīng)貿(mào)提出了與鞍山銀行進行現(xiàn)場盡調(diào)、訪談的需求，但該需求未能得到實現(xiàn)。

而據(jù)華陽經(jīng)貿(mào)介紹，其自華陽投資處并未能獲取到鞍山銀行對接人的聯(lián)系方式，后通過 EMS向鞍山銀行工商登記地址郵寄有關(guān)行使股東知情權(quán)函件，要求提供近三年財務(wù)資料，但函件卻于2023年5月3日被退回。

從現(xiàn)存的過往數(shù)據(jù)來看，此前數(shù)年，鞍山銀行連年保持盈利，但業(yè)績表現(xiàn)卻出現(xiàn)較為明顯的起伏。2018年-2019年間，該行分別實現(xiàn)營業(yè)收入億元、億元，實現(xiàn)歸母凈利潤億元、億元；同時其不良貸款率分別為%、%，撥備覆蓋率為%、%。

2020年鞍山銀行業(yè)績再度大幅下滑，前三季度營收為億元，同比下降%；歸母凈利潤為億元，同比下降%。同時其資本充足性指標均較上年末有所下滑，資本充足率、一級資本充足率、核心一級資本充足率分別為%、%、%。

對于鞍山銀行遲遲未披露近年財務(wù)報告一事，周茂華分析稱，區(qū)域中小銀行與區(qū)域經(jīng)濟聯(lián)系較為緊密，2020年以來我國經(jīng)濟遭遇內(nèi)外復(fù)雜因素沖擊，同時，不同區(qū)域銀行受影響程度存在差異，這個應(yīng)該是該銀行經(jīng)營業(yè)績下滑、財報難產(chǎn)的最重要原因?！爱?dāng)然也一定程度反映該銀行資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)不夠優(yōu)秀，導(dǎo)致抗風(fēng)險和經(jīng)營能力方面存在不足。”他直言。

同時王蓬博也認為，2020年以來整體情況較為特殊，如今的宏觀經(jīng)濟、市場環(huán)境以及監(jiān)管環(huán)境等各方面與當(dāng)年是不一樣的，因此按照當(dāng)時的數(shù)據(jù)進行評估，做出的價值評估結(jié)論肯定要打折扣。

曾因多項違規(guī)遭行政處罰

實際上，中聯(lián)資產(chǎn)在報告中也表示，此次價值分析的結(jié)論，是建立在鞍山銀行在價值分析基準日之后仍保持在該時點的經(jīng)營狀態(tài)并持續(xù)經(jīng)營、經(jīng)營狀態(tài)未發(fā)生有利和不利變化的假設(shè)前提下的結(jié)論。后續(xù)若該行經(jīng)營情況有所變動，均將導(dǎo)致本次價值分析結(jié)論發(fā)生變化。

然而，從價值分析基準日之后的種種跡象來看，該行的實際情況似乎并不樂觀。

中聯(lián)資產(chǎn)指出，一方面，根據(jù)鞍山銀行發(fā)布的經(jīng)營信息公告，基準日后該行停止了鞍山銀行烈士山支行、民愛支行、二馬路支行、發(fā)達支行吸收存款業(yè)務(wù)，即鞍山銀行的經(jīng)營情況發(fā)生了一定的變化；另一方面，基準日后鞍山銀行未再披露財務(wù)數(shù)據(jù)，價值分析人員無法了解其基準日后的經(jīng)營情況。

“近年來，國內(nèi)金融行業(yè)出現(xiàn)了多起風(fēng)險化解事件(如遼寧農(nóng)商行、華信信托、天安人壽、華夏人壽、包商銀行、中國華融等) 的情況，說明金融行業(yè)存在著經(jīng)營風(fēng)險，鞍山銀行作為金融行業(yè)的一份子，或多或少受整體環(huán)境的影響?！敝新?lián)資產(chǎn)直言。

就在去年12月29日，鞍山銀行還曾因“未嚴格落實個人賬戶實名制、未及時對存在可疑交易的賬戶采取暫停非柜面業(yè)務(wù)措施、未建立聯(lián)系電話號碼與身份證件號碼一一對應(yīng)關(guān)系、未按規(guī)定對高風(fēng)險客戶采取強化識別措施”等等約9項違規(guī)行為，被中國人民銀行鞍山市中心支行予以“給予警告，并處以萬元罰款”的行政處罰。

此外值得一提的是，鞍山銀行2021年度股東大會審議通過了《關(guān)于同意遼寧金融控股集團有限公司以增資方式入股》的議案，同意遼寧金控將專項債券資金以增資入股方式投入鞍山銀行，增資金額為35億元。遼寧金控入股價格和條件以最終的清產(chǎn)核資結(jié)果等情況確定。對此中聯(lián)資產(chǎn)提出，相關(guān)信息表明，該行還存在清產(chǎn)核資的情況，需要予以關(guān)注。

（文章來源：財聯(lián)社）